Beneficis de formació d’actius: què és?

Content

Quins són els beneficis de formació de capital?
Quins beneficis per a la construcció de capital hi ha?
Pla d'estalvi bancari
Contracte de préstec i estalvi d’habitatge
Fons de renda variable
Préstec immobiliari
Quant paga l’empresari VwL?
Preguntes i respostes més freqüents sobre el VL
L’empresari està obligat a pagar VL?
Com funciona la VL?
Quan puc retirar VL?
Com puc rescindir els beneficis per formació de capital?
Per a qui són atractius els beneficis per formació de capital?
Provisió de jubilació amb beneficis per a la construcció de capital
El que han llegit altres lectors al respecte

Els "beneficis per a la construcció de capital" són diners addicionals de l'empresari que poden ajudar a finançar projectes de construcció. Per exemple, es converteix en un contracte d’estalvi, un contracte d’estalvi bancari, un contracte de préstec de la societat immobiliària, un pla d’estalvi de fons o s’utilitza per amortitzar un préstec d’edificació. Aquí us mostrem quins avantatges teniu dels beneficis per a la construcció de capital i com us en beneficieu ...

Quins són els beneficis de formació de capital?

Les prestacions de formació d’actius (VL o VwL) són pagaments realitzats per l’empresari, ja sigui de forma voluntària o basant-se en una disposició del conveni col·lectiu o del contracte de treball. Serveixen per estalviar una quantitat més gran a llarg termini. Per aquest motiu, els beneficis per a la construcció de capital no es paguen amb el salari, on es podrien gastar immediatament, sinó que provenen directament de l’empresari a la forma d’inversió corresponent.

Podeu rebre fins a 40 euros al mes. Tot el que heu de fer és mirar el vostre contracte. O podeu esbrinar al comitè d’empresa de la vostra empresa o al departament de recursos humans si teniu dret a beneficis de capital segons el contracte. Si teniu la confirmació, podeu obtenir assessorament del vostre banc. Allà rebrà un formulari que presentarà al seu cap.

Quins beneficis per a la construcció de capital hi ha?

Hi ha diversos tipus d’inversions en edificis de capital que hauríeu de considerar acuradament. No només es diferencien els interessos i les rendibilitats. De vegades, són possibles subvencions de l'Estat amb les quals podeu millorar els vostres propis estalvis. El millor és buscar assessorament detallat sobre els diversos tipus d’inversió al banc que trieu abans de formalitzar la transacció. Depenent del banc, es poden fer diferents ofertes i hi ha diferents opcions disponibles. Per tant, hauríeu de pensar per endavant quins són els vostres objectius, però també quines condicions marc són importants per a vosaltres, per exemple, el risc que voleu assumir. A la llista següent, presentem les oportunitats d’inversió més comunes per obtenir beneficis en la construcció de capital:

Pla d'estalvi bancari

Els beneficis de formació de capital es poden invertir de forma molt segura mitjançant un pla d’estalvi bancari. L’inconvenient: malauradament, no hi ha finançament estatal per a aquest tipus de sistemes. Així, només es paga el que prové de vosaltres i del vostre empresari. La seva rendibilitat depèn de la quantitat d'interessos; a més, de vegades els bancs ofereixen una bonificació després de l'expiració del contracte. Les ofertes de diferents bancs són similars, però les condicions individuals varien i difereixen en detalls. Qualsevol que triï la primera oferta que es presenta pot perdre l’oportunitat de trobar millors condicions. Per tant, és essencial comparar diferents bancs i obtenir assessorament in situ.

Contracte de préstec i estalvi d’habitatge

Ja teniu previst el futur i voleu construir o comprar una casa? Aleshores, un contracte d’estalvi i préstec per a la llar pot ser l’elecció correcta per als vostres beneficis de construcció de capital. Un dels avantatges és que aquesta variant també és molt segura per als serveis de construcció de capital, tot i que tampoc no és d’esperar rendiments ni interessos per la inversió massa elevats. El contracte d’estalvi de la societat constructora es converteix en atractiu per un altre punt a favor: l’estat –més precisament l’oficina tributària– paga un nou percentatge d’estalvi d’empleats fins a un màxim de 470 euros en beneficis de formació de capital a l’any. Un altre requisit per a la bonificació d’estalvi dels empleats és que els vostres ingressos imposables anuals siguin inferiors a 17.900 euros (parelles casades: 35.800).

Fons de renda variable

Aquells que estiguin disposats a arriscar-se una mica més i, a canvi, a obtenir la possibilitat d’obtenir un rendiment més alt, poden invertir els seus serveis de capital en fons de renda variable. L’assessorament i la confiança en el vostre assessor bancari i el fons de renda variable són encara més importants que amb les altres formes d’inversió; al cap i a la fi, depèn de com es desenvolupi el vostre patrimoni. El positiu d’aquesta forma de VL és que podeu rebre una bonificació d’estalvi d’empleats de l’estat: si els vostres ingressos imposables es mantenen per sota dels 20.000 euros (persones casades: 40.000), l’Estat proporciona un altre 20 per cent de la prestació pagada fins a una prestació formativa de capital d’un import màxim de 400 euros (màxim 80 euros).

Préstec immobiliari

Ja heu comprat una casa i pagueu un préstec immobiliari? A continuació, podeu invertir la vostra formació de capital per pagar aquest préstec. D'aquesta manera, podeu escurçar el temps d'amortització i simplement haureu de transferir els pagaments de VL al compte del préstec. També necessiteu una confirmació del vostre banc per a l’oficina fiscal que pagueu el vostre préstec amb pagaments de capital, ja que sol·liciteu la bonificació d’estalvi dels empleats quan presenteu la vostra declaració d’impostos. La devolució d’un préstec immobiliari val la pena especialment si ambdós socis reben beneficis de construcció de capital. Això us permet augmentar la vostra quota de amortització mensual mitjançant el pagament del VL. D’aquesta manera, contribueu més a reduir el crèdit en lloc de recaptar principalment diners pels interessos. Tot i això, no tots els bancs ofereixen aquesta opció, motiu pel qual hauríeu d’aclarir-ho per endavant.

Quant paga l’empresari VwL?

L’oportunitat de beneficis per a la formació de capital no només està disponible per als empleats, sinó també per als aprenents, funcionaris, jutges i soldats. L’import dels pagaments extra del cap depèn de les indústries i ocupacions respectives. Els empleats reben un màxim de 40 euros al mes, és a dir, 480 euros a l’any. Per exemple, els banquers obtenen la quantitat màxima. Això també s'aplica als empleats de la negociació col·lectiva de les caixes d'estalvis. Qualsevol persona que es paga d’acord amb el conveni col·lectiu de servei públic (TVÖD) rep 6,65 euros al mes. Pagaments inferiors a 40 euros també són possibles en altres indústries. Per exemple, vlsparen24.de indica beneficis més baixos de formació de capital per a les indústries següents:

➠ Arquitectes i enginyers: 16,36 euros
➠ Construcció: 23,52 euros
➠ Deutsche Bahn AG: 13,33 euros
➠ Venda al detall: 6,65 EUR a 13,33 EUR
➠ Forestal: de 0 a 6,67 euros
➠ Ferrers i serrallers: 13,33 a 26,67 euros
➠ Editors de diaris: 26,67 euros

Si el vostre empresari no paga res o només una part dels beneficis per a la construcció de capital, teniu la possibilitat de pagar la quantitat o augmentar-la en conseqüència. De manera que encara podeu beneficiar-vos del suport total de l’Estat. En consulta amb el vostre empresari i un banc, es desviarà una part corresponent del vostre salari i s’invertirà en un pla d’estalvi com a benefici formatiu de capital.

Preguntes i respostes més freqüents sobre el VL

L’empresari està obligat a pagar VL?

Els bancs i els experts financers els asseguren que els empleats haurien d’invertir definitivament en beneficis de capital. Però hi ha dret? No, no hi ha cap dret legal. Si encara rebeu beneficis per formar capital depèn del contracte laboral o de la negociació col·lectiva o del caràcter voluntari del vostre empresari. Si el vostre contracte no preveu beneficis per a la formació de capital, haureu de buscar i demanar una discussió amb el vostre empresari. La satisfacció dels empleats i la imatge de l’empresari són dos factors importants, de manera que el vostre cap pot estar disposat a acomodar-vos.

Com funciona la VL?

El requisit previ per a les prestacions de formació de capital és que la relació laboral existeix almenys durant sis mesos i que es faciliti a l’empresari o empresari la informació necessària. Amb aquestes sumes no són possibles actius a curt termini, raó per la qual s’inverteixen beneficis de formació de capital durant un llarg període de temps. El contracte sol tenir una durada de set anys. Durant els primers sis anys, l’empresari paga la quantitat que li correspon cada mes; el setè any és un any de descans. Durant aquest temps, no podeu accedir als vostres beneficis de formació de capital ni pagar-los. Només transcorregut aquest temps podeu disposar lliurement dels actius així creats. Aleshores, el grau de dependència de l’import dels pagaments, però també del tipus de sistema.

Quan puc retirar VL?

Com s’ha esmentat, hi ha un termini de set anys del contracte, que també és un període de bloqueig. Qualsevol persona que rescindeixi el contracte amb antelació per poder pagar el VL ha d’esperar que perdi els seus subsidis. Tanmateix, d’acord amb l’apartat 4 (4) de la 5a Llei de formació de capital, hi ha algunes excepcions en virtut de les quals podeu rescindir el contracte de les vostres prestacions formatives de capital sense pèrdues:

atur
Si porteu més d’un any a l’atur sense interrupcions, podeu pagar els vostres estalvis i dietes sense pèrdues.

independència
El mateix s'aplica si es fa treballador per compte propi i es vol utilitzar l'estalvi com a capital inicial.

casament
Qualsevol persona que s’hagi casat i vulgui pagar els seus beneficis de formació de capital també pot conservar els seus subsidis malgrat la resolució anticipada si han passat almenys dos anys des de la celebració del contracte de VL.

Mort
Si l'empleat, el cònjuge o la parella mor, també és possible el cessament anticipat mentre es conserven els subsidis.

Incapacitat laboral
Qualsevol persona que sigui incapaç de treballar com a mínim al 95% pot obtenir els beneficis de formació de capital anticipadament sense pèrdues.

Com puc rescindir els beneficis per formació de capital?

Si se us aplica algun dels casos esmentats, podeu rescindir prematurament les prestacions que formen capital. Per fer-ho, haureu de concertar una reunió amb el vostre banc i aclarir-ne els detalls. Són excepcions que normalment heu de demostrar per escrit, per exemple mitjançant una carta de l'agència d'ocupació, una llicència comercial, un certificat de matrimoni, una targeta d'identitat amb discapacitat severa o un certificat de defunció. També heu de sol·licitar la cancel·lació del vostre compte de VL per escrit.

Tot el que heu de fer és enviar una carta informal amb les vostres dades de contacte, el motiu de la baixa anticipada i els documents justificatius pertinents. Tot i que se us permet conservar les assignacions estatals, el banc o la societat constructora poden exigir una penalització per amortització anticipada. En cas de canvi d’empresari, no haureu de rescindir el contracte de VL si el nou cap no ofereix cap benefici de formació de capital. A continuació, podeu deixar el contracte en suspens.

Per a qui són atractius els beneficis per formació de capital?

Fins i tot si tots els empleats poden sol·licitar prestacions per formar capital, en particular, haurien d’apel·lar als assalariats baixos. Qualsevol persona que ja tingui prou diners de sobres pot deixar alguna cosa de banda en qualsevol moment i no necessàriament necessita subvencions de l’empresari o de l’Estat. Si els diners són escassos, però, els serveis de formació de capital són una oportunitat per poder acumular capital.

Es poden acumular diversos milers d’euros durant tot el mandat. Si és econòmicament possible i encara podeu contribuir amb la vostra pròpia contribució, encara més. Per tal de beneficiar-vos del suport estatal, heu de sol·licitar la bonificació de l’apèndix N de la vostra declaració d’impostos. A més, heu de demostrar el contracte de VL amb un certificat del vostre banc.

Provisió de jubilació amb beneficis per a la construcció de capital

Un terç de tots els empleats que podrien rebre beneficis per formar capital donen els diners per desconeixement. Altres la inverteixen en assegurances de vida, fons o estalvis bancaris. En aquest cas, però, es paguen les contribucions fiscals i de la seguretat social completes per la bonificació salarial. Una altra opció és posar la prestació de VL en provisió de jubilació. Per ser més precisos: si inverteix en el pla de pensions de l’empresa, es pot estalviar l’import total. No obstant això, la totalitat de les contribucions fiscals i de la seguretat social es deuen als pagaments per jubilació.

En algunes indústries, aquest tipus de sistemes ja estan regulats, cosa que significa que no podeu decidir com utilitzar-lo vosaltres mateixos. Invertir en una pensió d’empresa és especialment avantatjós si se supera el límit d’ingressos. Això vol dir que es perd la bonificació d’estalvi dels empleats. Però, com he dit, no esteu subjecte a impostos ni cotitzacions a la seguretat social. D’altra banda, amb aquest model només podeu accedir als vostres diners quan us jubileu i no al cap de set anys, com sol ser el cas de les prestacions de capital.